Egy vállalkozás indításakor sok mindent figyelembe kell venni. Egy üzleti számla segít a vállalkozónak, hogy pénzforgalmait elkülönítse a magán bankszámlájától. Bár üzleti számla nem kötelező, mégis szükséges lehet. Miért? És hogyan működik pontosan egy üzleti számla nyitása? Az alábbiakban ezekre a kérdésekre találhatók válaszok.
Mi az üzleti számla?
Az üzleti számla egy banki számla, amely kifejezetten üzleti célokra szolgál. Általában ez egy fizetési számla, amelyhez egy üzleti megtakarítási számla is tartozik. A vállalkozó üzleti számlát használ, hogy elkülönítse üzleti bevételeit és kiadásait a személyes pénzügyeitől. Ha a vállalkozó a magán bankszámláját használja, az gyorsan áttekinthetetlen adminisztrációhoz vezethet. Ráadásul egy üzleti számla professzionális megjelenést is kölcsönöz.
A törvény szerint a vállalkozóknak nem kötelező üzleti számlát nyitni. Azonban a bankok nem engedélyezik, hogy üzleti tranzakciók magán fizetési számlán keresztül történjenek. Ebből a szempontból az üzleti számla nyitása mégis szükséges.
Vannak üzleti folyószámlák, amelyek havidíja csak néhány euró. A legolcsóbb üzleti számla, például a ZZP számla, akár teljesen ingyenes is lehet. Új folyószámla nyitásakor a legtöbb nagy bank kezdvezményt ad a vállalkozóknak. Például az üzleti számla az első évben vagy az első hat hónapban ingyenes lehet. Ezáltal az első év költségei alacsonyak maradnak. Emellett néhány bank extra szolgáltatásokat és kedvezményeket kínál a vállalkozóknak. Gondoljunk például biztosítási kedvezményekre, könyvelőprogramokra, pénztárgépekre vagy Payment Service Provider-ekre.
Az üzleti bankolás: fizetési és megtakarítási számla
Az üzleti számla általában egy fizetési és egy megtakarítási számla kombinációja. A fizetési számla napi használatra szolgál. Az üzleti megtakarítási számla pénzügyi tartalékként szolgál, és nem használják mindennapi kifizetésekre. A megtakarítási számlán lévő pénz a számlán marad, és néha kamatot is kap rá a vállalkozó.
Az üzleti megtakarítási számla csak ugyanannál a banknál nyitott üzleti fizetési számlával együtt nyitható meg. Ez a megtakarítási számla ingyenes, de az üzleti fizetési számla pénzbe kerül.
Mennyire fontos a kamat?
Az üzleti megtakarítási számla általában magasabb kamatot kínál, mint a folyószámla. A kamatláb bankonként eltérő. Ezért érdemes odafigyelni erre az összehasonlítás során.
Miért nyissunk üzleti bankszámlát?
Az üzleti számlák általában drágábbak, mint a magánszámlák. Ezért csábító lehet a magánszámla üzleti célú használata, de a bankok ezt nem engedik meg. Azon kívül, hogy nem engedélyezett, az üzleti számla számos egyéb előnyt kínál a magánszámlával szemben.
Az üzleti számla előnyei:
- Átláthatóságot teremt az üzleti és a magán pénzügyek szétválasztásával
- Professzionális megjelenést biztosít
- A cég nevére szóló banki szolgáltatások
- Könyvelési csatlakozás időt takarít meg (könnyebb adóbevallás)
Az üzleti számla hátrányai:
- Drágább, mint egy hagyományos bankszámla
- Tranzakciók extra költségekkel járnak
- Sok szolgáltató üzleti számlákat kínál
Magán és üzleti pénzügyek elkülönítése
Egy üzleti számla segítségével a vállalkozó könnyedén elkülönítheti üzleti tranzakcióit a magánkifizetésektől. Ez jobb rálátást biztosít a vállalat pénzügyeire és kevesebb kutatómunkát jelent az adóbevallás során. Például az áfa közvetlenül elkülöníthető, így az áfabevallás egyszerűbben végezhető.
Professzionális megjelenés
Az üzleti számla egy professzionális benyomást kelt. Egy üzleti fizetési számla a vállalkozás nevére szól. Az ügyfelek az átutalás során a cég nevét látják az IBAN-ellenőrzés révén, nem pedig a személy nevét.
Könyvelés összekapcsolása
Egy üzleti számla könnyen összekapcsolható egy könyvelési csomaggal. Ez egy magán bankszámlával sokkal nehezebb lenne. Az összekapcsolt üzleti számla elkerüli a kézi könyvelést, ami időt takarít meg.
Magasabb költségek
A hagyományos bankszámlák általában olcsóbbak, mint az üzleti számlák. A fix csomagár például magasabb, így a vállalkozónak minden hónapban egy fix összeget kell fizetnie. Emellett a bank díjat számol fel az extra szolgáltatásokért, mint például a tranzakciós költségek.
Magasabb tranzakciós költségek
Egy üzleti számlának általában magasabb tranzakciós költségei vannak. Ezek azok a költségek, amelyeket a vállalkozó minden le- és jóváírásért fizet. Ezek a költségek bankonként változnak, és függnek a tranzakciók számától. Például, ha egy tranzakció 0,10 euróba kerül, és a vállalkozónak havonta 100 tranzakciója van, akkor 10,00 euró tranzakciós költséget fizet.
Üzleti számlák szolgáltatói
A vállalkozók sok banknál nyithatnak üzleti számlát. Ezért az árak és a minőség eltérő lehet. Az árak összehasonlítása során figyelembe kell venni a költségeket, feltételeket és lehetőségeket, hogy megtaláljuk az igényeinknek leginkább megfelelő üzleti számlát.
Kinek alkalmas egy üzleti számla?
Nem mindenki nyithat üzleti számlát. Az üzleti számla vállalkozók számára készült, akik üzleti céllal rendelkeznek. Ezért szükséges a bejegyzés a Kereskedelmi Kamarában (KvK). Így ellenőrzi a bank, hogy az igénylő valóban vállalkozó-e.
A vállalkozók sokfélék lehetnek: kis egyéni vállalkozóktól nagy cégekig. Hogy mely vállalkozások nyithatnak üzleti számlát, az a bank általános szerződési feltételeiben található. A Bank.nl oldalon külön találhatók banki számlák a különböző üzleti és jogi formák számára:
- ZZP (egyéni vállalkozók)
- Egyesületek és alapítványok
- BV (zártkörű részvénytársaság)
- VOF (közkereseti társaság)
- Holding
Kötelező az üzleti számla?
Törvény szerint a vállalkozóknak nem kötelező bankszámlát nyitniuk. Azonban a bankok meg akarják akadályozni, hogy üzleti tranzakciók magán bankszámlán keresztül történjenek. Ezért a legtöbb bank feltételei között szerepel, hogy magánszámla nem használható üzleti célra. Ha egy ügyfél nem tartja be a feltételeket, a bank lezárhatja a személyes számlát. Ebből a szempontból egy üzleti számla törvényileg nem kötelező, de a bank által megkövetelt.
Az Adóhivatal
Az Adóhivatal számára nem számít, hogy a vállalkozónak van-e üzleti számlája vagy sem. Az adminisztrációnak azonban világosnak kell lennie: egyértelműen látszódnia kell, honnan származik a pénz, hová megy és mely tranzakciók üzleti vagy magán jellegűek. Az Adóhivatalnak ésszerű időn belül áttekinthető képet kell kapnia a pénzügyekről.
Az üzleti számla egyenlege nem esik a 3. doboz alá, hanem az 1. doboz alá tartozik. Ez azt jelenti, hogy a vállalkozók nem fizetnek vagyonadót az üzleti vagyon után.
Figyelem: a vállalkozók nem tarthatnak több pénzt az üzleti számlán, mint amennyi szükséges. Ennek mértéke a vállalat természetétől és méretétől függ.
Üzleti számla összehasonlítása, mire figyeljünk?
Az üzleti számla költségei magasabbak, mint egy magán fizetési számla költségei. Emellett jelentős különbségek vannak a bankok költségei között. Ezért érdemes összehasonlítani. Ráadásul nem minden bank kínál ugyanazokat a termékeket vagy szolgáltatásokat. Az alábbi banki termékeket vegyük figyelembe az összehasonlítás során:
- Internetbankolás
- Világkártya (vagy nem)
- Hitelkártya (vagy nem)
- Fizetés idegen valutában
- Lehetőség negatív egyenlegre
- Kiegészítő befektetési lehetőségek
- Készpénz befizetés költségei
- Üzleti megtakarítás üzleti megtakarítási számlán
- Adós fizetési szokásainak nyomon követése
- Kedvezményes üzleti biztosítás kötése
- Lehetőség üzleti hitel vagy kölcsön igénylésére
Mi a legjobb üzleti számla?
Nem minden bank kínálja a fenti termékeket és szolgáltatásokat. Bár sok vállalkozó elsősorban a költségekre figyel és a legolcsóbb üzleti számlát keresi, fontos, hogy olyan bankot válasszunk, amely leginkább megfelel a vállalkozásnak. Kisvállalkozóknak, mint a zzp-sek és a szabadúszók, például kevesebb funkcióra van szükségük, mint a nagyvállalatoknak.
Ha a vállalkozónak egyéb termékekre, például pénztárgépre vagy automatikus beszedésre van szüksége, a legolcsóbb üzleti számla nem mindig elegendő. Az összehasonlítás során vegyük figyelembe a következő funkciókat:
Üzleti tranzakciók
Minden tranzakcióért a bank díjat számít fel. Ezek a költségek a havi tranzakciók számától és a tranzakciók költségeitől függnek. Néhány banknál egy bizonyos számú tranzakció évente ingyenes, így az üzleti számla teljes költsége alacsonyabb lehet.
Készpénz befizetése
Szinte minden fizetés digitális, de néhány vállalkozónak még mindig fontos lehet készpénz befizetése. Nem minden bank kínálja ezt a lehetőséget. Különösen az online bankok és a zzp-sek számára kialakított csomagok zárják ki ezt.
Automatikus könyvelési csatlakozás
Egy nagy előnye az üzleti számlának, hogy a banki tranzakciók automatikusan beolvashatók a vállalkozó által használt könyvelőprogramba. Egy magán fizetési számlával ez nem lehetséges. Az automatikus csatlakozás időt és költséget takarít meg.
Lehetőség negatív egyenlegre
Előfordulhat, hogy a vállalkozónak átmenetileg több pénzre van szüksége, például mert a munkatőke negatív vagy egy váratlan számla miatt. Ilyen esetben a negatív egyenleg megoldást nyújthat. Szükséges-e, hogy az üzleti számlán lehetőség legyen negatív egyenlegre? Ha igen, vegyük figyelembe ezt az opciót az összehasonlítás során. Nem minden bank kínálja ezt a lehetőséget, és a negatív egyenleg kamatlába bankonként eltérő.
Nemzetközi fizetések
Egyre több fizetés történik külföldre és külföldről. A vállalkozók speciális szolgáltatásokon keresztül ingyenes nemzetközi fizetéseket kínálhatnak, de nem feltétlenül. Egy nemzetközi banki átutalás szintén lehetséges bankon keresztül üzleti számlával, de gyakran további költségekkel jár. Erre figyeljünk a legjobb számla keresésekor.
Pénztárgép
Néhány bank kombinálja az üzleti számlát pénztárgéppel. Korábban sok vállalkozás így tett, de manapság egyre több vállalkozó használ Payment Service Providert, mivel ez általában olcsóbb. Emiatt a pénztárgép lehetősége nem feltétlenül korlátozó tényező az összehasonlítás során.
Hitelkártya
A hitelkártyával a fizetést később vonják le, a vásárlások biztosítva vannak, és könnyebb a külföldi fizetés. Azonban a kutatások szerint Hollandiában a vállalati hitelkártya nem népszerű, és a legtöbb fizetés bankkártyával történik. Ezért sok bank nem kínál vállalati hitelkártyát vagy magas költségeket számít fel.
Üzleti hitel vagy kölcsön
A növekedéshez néha további finanszírozás szükséges üzleti hitel vagy kölcsön formájában. Hasznos, ha a vállalkozó olyan banknál nyit üzleti számlát, amely üzleti hitelt vagy kölcsönt is kínál.
Üzleti számlák ingyenes összehasonlítása 2024-ben
Az üzleti számla költségei különböző kategóriákba sorolhatók. A számla fenntartásának havi költségein túl a bank további költségeket számíthat fel az üzleti bankkártya és az online bankolás használatáért. Ezek a költségek gyakran egy csomagárban szerepelnek, de ez nem mindig egyértelmű. Emellett minden bank másképp állítja össze a csomagot.
A csomagáron kívül a bank tranzakciós költségeket is számít fel. Ez azt jelenti, hogy minden jóváírás és terhelés pénzbe kerül. A legtöbb üzleti bankszámla esetében a tranzakciós díjak hasonlóak.
Ezenkívül a bank további szolgáltatásokért is díjat számít fel. Például a csekkek és kézi tranzakciók, mint a készpénz befizetése, viszonylag drágák. A papíralapú kivonatok fogadása is egyre drágább.
Gyorsan üzleti bankszámlát nyitni
Egy üzleti számla könnyen online nyitható. A bankok mindig ellenőrzik a vállalkozás adatait. Először a bank megvizsgálja, hogy a vállalkozás be van-e jegyezve a KVK-ba. Minden vállalkozás Hollandiában a KVK-ban szerepel. Másodszor, érvényes személyazonosító okmány szükséges az üzleti számla nyitásához. A bankok kötelesek ezt kérni.
Hagyományos bank vagy online bank?
A bankok két fő kategóriába sorolhatók: hagyományos bankok és online bankok.
Hagyományos Bankok | Online Bankok |
ABN Amro | Knab |
Rabobank | Wise |
ING bank | Revolut |
SNS bank | N26 |
ASN bank | Bunq |
Regiobank | Monese |
Triodos bank | Openbank |
Van Lanschot |
Előnyök és hátrányok
A hagyományos bankok előnye, hogy fizikai irodák vannak a banki ügyek intézésére, kérdések feltevésére és készpénz befizetésére. Az online bankoknál minden digitálisan történik, ezért ezek általában olcsóbbak. Emellett az online bankok általában előrébb járnak az új funkciók és szolgáltatások terén. A hagyományos bankok azonban gyakran több lehetőséget kínálnak a vállalkozóknak, például beszedési szolgáltatásokat, pénztárgépeket, hiteleket és kölcsönöket.
Melyik bankot válasszuk?
A legjobb számla kiválasztása a személyes igényektől és követelményektől függ. Általában a ZZP-sek, szabadúszók és tíz alkalmazottnál kevesebb vállalkozások online bankot választanak. Az MKB-vállalkozások gyakrabban nyitnak üzleti számlát hagyományos banknál. Az összehasonlítás segít betekintést nyerni abba, melyik üzleti számla a legolcsóbb és legjobban illik az adott vállalkozáshoz.
Áttérés üzleti banktól
Bárki áttérhet egyik bankról a másikra. Ez a bankok Áttérési Szolgáltatásával könnyen megtehető, ami mindig ingyenes. A legtöbb bank kínálja ezt az ingyenes szolgáltatást, ami azt jelenti, hogy a számlatulajdonos zökkenőmentesen átállhat egy másik bank üzleti számlájára, miközben az üzleti tranzakciók zavartalanul folytatódnak. Ez az ingyenes áttérési szolgáltatás a holland bankok közös kezdeményezése. Az összes részt vevő bank listája itt található: https://www.overstapservice.nl/deelnemende-banken/
Üzleti számla és a betétbiztosítási rendszer
Minden hollandiai bank, amely rendelkezik a Holland Nemzeti Bank (DNB) banki engedélyével, a holland Betétbiztosítási Rendszer hatálya alá tartozik. Ez azt jelenti, hogy a kormány 100.000 euróig téríti meg a banki egyenleget, ha a bank csődbe megy. Ez nem tesz különbséget a magán és az üzleti bankszámlák között. A maximális kártérítés bankonként és számlatulajdonosonként érvényes. Ha egy számlatulajdonosnak magán- és üzleti számlája is van ugyanannál a banknál, az egyenlegek összesítve lesznek.
Azok a vállalkozók, akiknek több mint 100.000 euró üzleti vagyonuk van, nem kapják vissza minden pénzüket csőd esetén. A bank csődje valószínűtlen, de a biztonság kedvéért a vállalkozó dönthet úgy, hogy vagyonát különböző bankoknál helyezi el. Fontos, hogy ezek a bankok ne rendelkezzenek ugyanazzal a banki engedéllyel. Az ASN Bank és az SNS Bank például mindkettő a De Volksbank alá tartozik.
Figyelem! Nem minden bank rendelkezik holland banki engedéllyel. Ebben az esetben az egyenleg nem tartozik a holland Betétbiztosítási Rendszer alá. Erre figyeljünk az összehasonlítás során.